亚布力林业局有限公司2019年度违规经营投资责任追究工作开展情况定期报告
中国龙江森林工业集团有限公司：
按照《中国龙江森林工业集团有限公司违规经营责任追究暂行办法》（龙森[2019]638号）和《关于建立违规经营投资责任追究工作报告机制的通知》（龙森审[2019]710号）精神，现将2019年此项工作的开展情况报告如下：
一、企业基本情况
（一）企业概况
亚布力林业局有限公司前身是亚布力林业局。亚布力林业局始建于1958年，是全省重要木材生产培育生产基地。局址位于尚志市亚布力镇，施业区位于长白山脉、小白山系、张广才岭西麓，施业区跨尚志、方正、延寿三市县，有6个完整乡（镇）、5个不完整乡（镇）、266个自然村屯、1处国家级滑雪场、1个国营农场。
施业区经营面积305,636公顷，有林地面积267,506公顷，森林覆被率87.6%，活立木总蓄积2,650万立方米。林业人口4万人，在册职工4,506人，离退休职工14,054人。全林区人均收入2.5万元，在职职工人均收入4.3万元。现有基层党组织32个，党员2,331人。山下基层单位19个，山上设15个林场（所）和3个管护站。资产总额6.15亿元，累计为国家生产木材1,300万立方米，更新造林87万余亩，上缴利税4.5亿元。
（二）企业经营管理情况
林区机构部门单位设置情况
1、党群机构
党群部门设置党委办公室、纪律检查委员会、组织部、宣传部、团委等8个部门。
2、经济管理机构
经济管理部门设置行政办公室、审计科、财务科、多种经营局等20个部门。
3、资源、林政管理机构
资源、林政管理部门设置森林资源科、森林防火办、林政科、勘查设计队、水务局等5个部门。
4、医疗、卫生机构
林区中心卫生院（下设15个卫生所）等多个医疗卫生机构。
5、社区管理
亚布力林区街道办事处，下设三个社区。
6、林场（所）
山上设置宝山林场、青云经营所等15个林场（所）。
7、其他机构
上派机构亚布力林业局森林资源监督专员办事处。
（三）企业改革及产业发展情况
1、亚布力林区改革情况
（1）前期准备阶段
①思想宣传发动。森工工作会议召开后，我局及时组织召开了亚布力林区改革动员大会，提高思想认识，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，切实把干部职工的思想行动统一到林区“改革、发展、建设事业”新目标上来。全局经济工作会议和职代会安排部署了林区体制改革和经济社会发展等重要工作，以中央6号文件为指导，深入推进林区体制改革。局党委宣讲团深入山上林场和山下基层单位进行巡回宣讲等活动。通过大力宣传和学习，全局党员、干部、职工进一步统一了思想，明确了改革任务，坚定了改革信心和决心。
②强化组织领导，健全组织机构。成立了以局党政主要负责人为组长、相关职能部门及负责人组成的林区改革领导小组，下设改革办公室，具体负责改革的统筹协调和组织实施工作，制定了林区改革方案，明确了林区改革时间表、路线图，层层分解，抓实落靠改革目标和任务。
③做好基础工作。开展好社会职能和公共职能移交的调查摸底工作，测算改革成本，全力推进社会职能交接工作。
2、产业发展及改善民生情况
（1）自2017年开始，在省委、省政府的领导下，以龙江森工坚持创新求发展、开放办森工的理念为指导，亚布力局以三产融合产业路径，创新打造森林农业生物动力循环产业，通过自主知识产权的三产融合技术实践，解决了种植污染、养殖污染、环境污染以及食品安全等诸多民生问题，在黑龙江亚布力成功打造了绿色低碳循环经济产业新格局示范。
亚布力林业局有限公司着眼未来大健康、大康养产业的长远发展，意在全国布局森林食品、康养食品、旅游食品产业与市场，依托自主微生物益生菌专利技术，将亚布力三产融合生态循环模式复制推广到全国，在建设生态食品生产基地的同时，研发定制具有中国特色和区位优势的康养食品及国际旅游食品。
（2）改善民生情况
林区党委班子始终把民生安居工程作为奋斗目标，顺应老百姓最关心、最直接的利益需求，切实解决了供暖、吃水、安居、出行、教育、休闲娱乐、医疗卫生保障等重大民生问题，全面提升了林区吃、住、行、娱、购、游及教育医疗标准。城市功能日益完善，林区人民生活全面提升，职工群众的幸福指数显著增强。
不断加大对卫生医疗事业的投入。引进核磁共振、彩超、大生化和腔镜、全数字双平板悬挂式DR放射成像系统医疗设备，增设前进社区公共卫生服务站，改善了医疗条件，提升了服务质量，疾病防控能力得到了加强。
社会治安综合治理工作扎实推进，打防并举，严厉打击各种违法犯罪活动，加强了治安防范，深化了平安林区建设，保持了林区社会的和谐稳定和长治久安。
(四）违规经营投资责任追究工作体系和制度机制建设情况
1、企业风险管理及内控体系建设情况
企业管理离不开风险管理，风险管理在企业发展中起到举足轻重的作用。风险管理就是采取一定的措施和方法，对风险事件进行辨析、评估和控制，可以避免风险损失或使风险损失降低到可以接受的程度。内部控制制度是指组织内部为实现经营目标，保护资产安全完整，保证遵循国家法律、法规，提高组织运营的效率和效果而采取的各种政策和程序，由控制环境、风险管理、控制活动、信息与沟通和内部监督等五个要素组成。内部控制制度是企业风险管理的一个组成部分，企业风险管理是管理过程的一个重要组成部分。我们认真遵循中国内部审计协会在《内部审计具体准则——内部控制审计》、财政部《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制评价指引》的相关规定，建立健全和完善了各项规章制度，通过规章制度规避风险，进行内部控制。建立监督程序，坚决贯彻执行《黑龙江省森工系统所属林业局“三重一大”决策制度实施办法》，规范林业局“三重一大”事项决策行为，提高决策的科学化、民主化水平，防范决策风险。 坚持集体决策、依法决策、民主决策、科学决策、规范决策五项原则，严格按照有关程序和议事规则进行企业的各项重要经营决策。
2、违规经营追究制度和机制建设情况
公司党委严格依照《黑龙江省森工系统所属林业局“三重一大”决策制度实施办法（试行）》中的第四章—决策监督中第十七条、十八条、十九条、二十条中规定执行，实行责任追究制，形成制度化、常规化建设。
3、经营决策及监督机制建设情况
公司党委对林业局“三重一大”决策制度的贯彻执行负主要监督责任。按照《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》的规定，林业局纪检监察机构对“三重一大”决策程序、决策过程、决策执行和决策后的实施效果等环节进行重点监督。森工集团公司纪检监察机关对《林业局“三重一大”决策制度实施办法》执行情况进行检查和督办。
4、“三重一大”决策制度执行情况
“三重一大”作为领导班子、领导干部党风廉政建设责任制考核的主要内容；作为民主生活会、领导干部述职述廉的重要内容以及经济责任履行情况审计评价的重要依据；作为企业党务公开、局务公开的重要内容。
5、在研究重大事项时，与会人员必须对会议的决策承担责任，集体决策失误，党政主要领导承担主要责任，参与决策的其他成员承担相应的责任。参与决策的成员曾表明异议并在会议记录中明确记载的，不承担责任。
6、领导干部违反“三重一大”事项决策制度，造成严重影响的由纪检监察机关予以问责；造成重大损失的依据有关规定追究相应党纪、政纪的责任；涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。
三、违规经营投资责任追究工作开展情况
（一）具体工作情况
亚布力林业局有限公司按照《关于建立违规经营投资责任追究工作报告机制的通知》(龙森审[2019]710号)的要求，成立了黑龙江省亚布力林业局有限公司违规经营投资责任追究工作领导小组，组长由公司党委书记、董事长和党委副书记、总经理担任，副组长由公司常务副书记和常务副总经理担任，成员单位由纪委、局办公室、审计科等主要部门和负责人组成。办公室设在审计科，负责具体工作的开展和落实。
四、2019年工作中存在的不足
2019年，我局的违规经营投资责任追究工作虽然取得了一定的成绩，但是工作中仍存在着一些不足：一是尽管加大了工作的宣传力度，开展了相关活动，但社会影响力还不高，部分单位和个人对审计的偏见依然存在。 二是尽管加大了对重点项目、重点行业、重点资金的监督力度，发现了一些违规现象，但违规现象都集中在林场（所），部门的违规现象发现较少。三是信息化建设跟不上工作发展需要。虽然我局为信息建设做了一些工作，但是计算机辅助审计面比较窄，软件应用能力较低等问题，仍然是限制此项工作的主要因素。
五、二0二0年工作的几点建议
1、国家林业和草原局已经把森林资源资产列入重要范畴，按照《森林自然资源（森林）资产评价技术规范》的要求，今后加强对企业和部门领导人员的经济责任的追究、生态文明建设与自然资源资产离任审计、领导干部自然资源（森林）资产离任审计。
2、增加对合作经营企业或其他合作项目的合同、所投入的资金、资产的使用情况进行的监督。有经济活动的单位和部门都要进行评价和经济责任问责。
3、在当今会计电算化条件下，工作人员要掌握计算机和电算化会计方面的知识和技能。因此，建议能为工作人员提高和改善现有办公环境，增加一些学习和培训的机会，提供履行职责所必需增加的经费等工作条件。
六、下一步工作建议应采取的措施
1、组织领导方面
进一步加强组织领导，不断提高思想认识。要夯实工作责任，领导要以身作则，抓好贯彻落实，经常深入基层，多听群众意见，及时发现问题，纠正偏差。同时各职能部门要各负其责。
2、制度建设方面
进一步完善企业各项规章制度。制定一系列的规章、制度和执行流程，依靠各项制度以及管理团队进行管理，规范我局的经营活动，通过监督部门对整个运行过程中的行为规范、经营效果进行监督、评价。制定每个岗位部门的岗位职责，并要求熟知自己应该遵守的各项规章制度，让每一个部门责任人明白自己的工作职责，一切围绕遵章守法运行。制度用好了，我们就可以全身心围绕经营去努力。
3、工作协调方面
要积极通过信访、纪检监察、日常审计发现问题线索。进一步加大审计力度和审计覆盖面，提高审计人员业务能力和人员素质，认真遵守职业道德规范和审计纪律，生活上严格要求自己，工作上认真负责。
总之，我局将在龙江森工集团公司党委、集团公司以及集团公司审计部的领导下，必将会取得违规经营投资责任追究工作的显著成效。
特此报告，请审阅。
亚布力林业局有限公司
2019年12月30日
