沾河林业局有限公司2018年财务决算和
2019年财务预算的报告
李广华
2019年1月
各位代表：
受公司党委委托,我就二○一八年财务决算和二○一九年财务预算做以下报告,请审议：
一、二○一八年财务决算情况
二○一八年是国家实施“天保二期工程”的第八年，我局以加强企业管理为中心，推动森工林区改革，克服困难、团结协作，在党委、公司的正确领导下全面完成了各项工作，现将各项主要经济指标完成情况报告如下：
1、利润完成情况
2018年实现利润282万元,较上年同期按可比口径增利24万元。
2、资产负债情况
（1）资产总额111,752万元，较上年同期111,480万元，增加272万元，主要原因是固定资产投资增加。
（2）负债总额40,365万元,较上年同期39,997万元，增加368万元，主要原因是往来科目调整影响。
（3）所有者权益71,388万元,较上年同期71,484万元,减少96万元,主要原因是负债增幅大于资产投入影响。
二、二○一八年工作完成情况
1、预算工作
一是按照管理局预算管理要求，考虑调资因素，加大收费上缴力度，压缩费用支出，编制完成2018年度财务预算工作，并下发执行预算文件。二是根据年度预算指标，按月下拨工资费用，使全局各单位工作有序开展。
2、核算工作
一是从核算入手，严格执行“三重一大”有关规定，大额资金支出履行审批程序。二是完成了2017年企业所得税的申报、调整和备案工作。参加税务局各类培训，提高涉税业务能力。完成个人所得税起征点从3500元到5000元的升级、申报和税款上缴工作。三是顺利完成财务资产局新办公室的局域网组网工作，保证财务数据安全、准确。四是按照基本建设资金拨付程序，及时拨付了棚户区改造、小区道路、绿化工程等工程资金，保证了工程顺利施工。五是对新增固定资产及时入账，登记固定资产卡片。按照规定提取折旧，履行资产调拨、报废等手续。六是加大了对财务档案管理力度，严格执行档案管理规定，在会计档案借阅方面强化管理，严格履行审批程序。
3、天保工作
完成中小学校移交属地管理工作。6月末完成教育移交基础数据汇总，配合五大连池财政局聘请的事务所对我局中小学校2018年7月前资产进行清产核资。按照省财政厅工作部署，完成教育经费及资产划分工作，于2018年12月17日进行正式移交。完成各项天保资金支付工作。
4、资金工作
一是加强资金收入管理，保证了收入足额上缴。二是严格执行工资管理制度，做好月份工资发放工作。三是加强了资金支出管理，根据包干指标，按进度拨付资金，保证了各单位生产经营的需要。四是做好资金报表工作，为局领导下步工作决策提供有效依据。五是按照总局《关于进一步加强清理整合森工系统企业银行账户的通知》的精神，在2017年清理账户的基础上，对局属账户进行了逐户清查，对于长期休眠账户和性质相似账户进行了清理，达到了总局的清理要求。
5、再就业工作
认真落实各项促进就业的政策措施，对再就业资金严格按照有关资金管理规定进行申报、发放和管理，做到专款专用，保证了再就业资金使用的安全和规范。
6、会计中心工作
一是制定并下发“关于加强财务管理的通知”，完成基层单位财务检查工作，规范了财务基础工作管理。二是根据《会计法》和林业局工作需要，对民政局、幸福等18单位财务人员岗位进行调整，使财务队伍资源得以合理配置。
7、清产核算工作
一是按照上级管理要求，管理局组织财务资产局、审计局、国资办、监察局、住建局、发改局等有关部门，对全局清产核算进行审查申报工作，为管理局清产核资顺利完成做好基础工作。二是财务资产局经请示集团总公司财务部同意后，及时与会计师事务所进行对接，将清产核资有关资料及时上报，完成清产核算后续上报工作，为管理局减轻负担、推进森工改革，起到积极作用。
8、迎检工作
一是迎接了丰瑞会计师事务所对我局2017年基本业务决算审查工作。二是顺利通过合诚会计事务所对2014年-2016年棚户区工程审计工作。三是通过思齐会计事务所对森林防火监控系统、森林防火物资储备库审计工作。四是迎接了国家林业和草原局与财政部联合委派的专项资金绩效考核组对我局的检查指导，检查组对我局的专项资金使用效益给予高度肯定。
9、管委会财政工作
一是编制完成并上报2018年财政一般公共预算和2017年度财政决算的报告。二是参加全省财政工作会议，听取史青衿厅长在全省财政工作上的报告。三是参加黑河市所属税务机构体制改革会议，实现国地税务机构合并、税务征收实行统一管理，减少企业纳税中间环节。四是完成上报2018年财政预算调整工作。五是上报工业园区2017-2018年税收报表，争取补助资金预算指标42万元。六是2018年实现全口径税收收入1,743万元，完成年度预算102%；完成县级税收收入703万元，完成年度预算104%。
三、二○一九年财务预算安排意见
2019年财务预算，按照公司工作思路和安排，增收节支，强化管理。根据计划部门提供产量、数量指标，劳动部门提供的定编、定员和工资指标，财务部门提供费用标准，以及有关部门的相关资料为依据，综合汇总编制完成。
2019年预计实现收入9,299万元，预计支出9,299万元，实现收支平衡。
四、二○一九年主要工作安排
2019年财务工作，将以党的“十九大”精神为指针，全面推进森工林区改革，做好相关部门对接，节约挖潜，厉行节约、扩大新的经济增长点，增加收入，保证二○一九年经济工作目标的实现，主要做好以下工作：
1、预算工作
一是及时完成2019年财务预算编制工作，并按规定程序进行预算调整。二是按照集团公司管理要求，完成上报2019年国有森工林区资金预算工作。三是强化预算执行力度，保持预算的严肃性。
2、核算工作
一是做好日常会计核算工作。二是努力加大新业务开拓力度，力争在较短时间内熟悉新的财务管理办法。三是加大财务检查力度，继续对各基层单位进行全面的财务检查，跟踪问效资金支付落实情况。四是加强个人所得税管理。五是加强电算化管理工作。六是强化基本建设项目资金拨付手续，对每个基建项目，做到专款专用，单独核算。七是继续加大对档案管理人员业务素质能力的培养，进一步规范档案管理工作。
3、资金工作
一是建立健全相关的资金保障制度和有效内部控制制度，保证资金的安全使用。二是加强各项收入管理，各项收入要及时上缴。强化土地、资源收入的监管，按重新核定收费单价收取租金。三是继续加强工资打卡管理力度，做好月份工资的审查，杜绝工资性质的资金以现金方式支付。四是加强资金支出管理，继续实行分级审批制度。
4、再就业工作
一是继续贯彻各项文件精神，强化再就业资金的管理和监督。二是密切配合劳动保障等部门，共同研究解决再就业工作存在的实际问题，让再就业人员享受应有的政策，使再就业资金发挥应有的效用。
5、会计中心工作
一是进一步完善财务队伍建设，根据《会计法》和龙江森工集团公司有关要求，对符合要求的财务人员进行岗位调整。二是加强财务继续教育工作，强化财务人员培训和学习，提高财务核算整体水平。三是按照集团公司管理要求，定期对基层单位财务人员基础工作和财经纪律等方面进行检查。
6、管委会财政工作
一是完成上报2019年财政一般公共预算草案和2018年度财政决算；争取省厅税收返还政策。二是加强财政制度建设。按照《预算法》规定，进一步强化管委会预决算公开制度，提高预决算透明度。三是加强预算执行管理力度，确保完成年度预算任务。四是在龙江森工集团总公司协调下，进一步与省财政厅进行沟通协调，将管委会非税收入纳入财政预算管理，使管委会形成比较完善的预算体系。
各位代表，以上是我局二○一八年财务决算情况和二○一九年财务预算安排意见，请各位代表审议。
谢谢！
