双鸭山重点国有林管理局审计科

2017年审计工作总结

审计科的工作在总局审计局、合江管理局审计处的正确指导下，在林业局党委及林业局的正确领导下，本着以人为本，实事求是，全面审计，突出重点的原则，以全面贯彻十九大精神，全面建设和谐小康社会为宗旨，按林业局的总体目标和要求，积极开展审计工作，经全体审计人员的积极努力，在各级领导的大力支持，圆满地完成了上级部门安排的各项审计任务及审计计划。我们主要完成以下几项工作。

一、 根据工作需要，林业局对四个单位的行政负责人进行了工作调整，同时我们也对四个单位领导干部进行离任经济责任审计，分别是：七一林场、岭东经营所、林业医院、多种经营公司。对林业学校、青龙林场、三岔河林场、营林公司进行了任职经济责任审计，对双林医院公共卫生经费进行了专项审计。

同时，我们还参与总局组织的对新苑林业公司资产交接审计，今年我们两名同志参加总局组织的自然资源森林资产评价培训班学习。

   二、年初根据上年审计工作开展的情况，制订具体的审计工作计划，使全年的审计工作稳定有序的推进。对每个基层单位审计时，认真贯彻执行国家有关法律法规，及林业局有关规章制度，严格遵守审计职业道德，制定内部审计制度，审计规范和管理办法等，根据企业经营计划，经营目标以及年度工作重点，审计资源等具体情况，确定内部审计工作重点，编制年度审计计划，按照制定的以审计计划为主线，采取灵活多样、主题明确，哪些是重点，哪些是侧重点地开展审计工作。

    三、今年我们全面按计划执行审计的同时，积极广泛参与其它项目的工作，由于领导的高度重视，审计人员的积极努力，局工程验收，设备验收、工资审批等，都让审计科参与其中，这样不但为局领导把好关，同时也为今后审计工作提供了第一手资料。粮食直补是关系到林场百姓的切身利益的一件大事，局领导高度重视，成立了局领导带队，主要部门参加的工作组，进行粮食直补发放工作，审计科也参与其中，我们每到一个单位，都对该单位的资金情况进行检查，土地收费票据的调查，这样都为我们以后的审计工作提供很好的资料条件。

   四、领导的重视与支持是搞好内审工作的关键，领导的重视程度越高、内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大，我们在认真做好工作的同时，注重同上级领导的交流，不定期汇报工作情况，取得领导的信任，取得领导对内审工作的高度重视和大力支持。对重大问题的定性与处理领导亲自过问，对审计报告认真批阅，及时提出整改意见和具体要求，为审计工作顺利实施提供有力保证，全局重视审计工作得到更进一步的加强，推动了审计工作的开展，一些基层单位主动要求审计科审计，把日常工作存在的问题进行整改，化解经济风险，使经济工作健康有序地开展。

五、过去五年的工作

过去五年来，在林业局党委正确领导下，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，突出审计重点，严格依法审计，履行监督职责，较好地完成了各项目标任务，审计工作成效显著，为审计事业发展打下了坚实的基础。

一是推进重大政策措施落实情况跟踪审计，积极适应审计新常态。

二是加大经济责任审计力度，促进领导干部守法守纪守规尽责。我局在强化离任审计的基础上，不断加大工作力度，扩大经济责任审计面，深化经济责任审计内容，努力加大任中审计比重，积极探索同步审计。五年来，共完成领导干部审计55个，其中离任经济责任审计25个，经济责任审计11个，经济效益审计4个，专项审计15个。促进领导干部理好财、用好权、尽好责，最大限度地发挥了经济责任审计的作用。

六、2020年工作目标及总体思路

审计工作发展五年规划，要着重把握如下原则：立足当前，谋划长远；突出重点，统筹兼顾；务实创新、科学发展。为了进一步加强我局内部审计工作，明确内部审计未来五年发展方向，充分发挥内部审计在推动本局经济发展、促进社会和谐中的“免疫系统”功能，全面落实科学发展观，坚持服务大局、强化内控、防范风险、兴利增值的工作方针，从实现内部审计工作发展与转型为目标，将以查错防弊为主转向以防弊、绩效、内控共存，提升内部审计工作质量和效果，完善内部审计指导方法，规范内部审计职业体系，切实发挥内部审计在促进各单位加强内部管理、降低经营风险、提高经济效益等方面的作用。

我局的内部审计工作要紧紧围绕总局、管理局的经济工作重心，积极践行审计“免疫系统”功能，转变工作理念，明确工作重点，创新工作方法，努力推进内部审计由控制导向审计向风险导向审计转变，以促进转变经济发展方式为重点，以构建风险为导向、控制为主线、治理为目标、增值为目的的风险导向审计模式为主轴，实现内部审计跨越式发展。要进一步拓展内部审计领域。深化创新内部审计指导工作理念、方法、内容，逐步推动内部审计工作制度化、规范化、科学化，力争五年内建立规范、科学、清晰的内审指导机制和工作体系，发挥内部审计在促进组织依法经营、规范管理、完善内部控制、防范风险、提高效益、加强廉政建设等方面的积极作用。

七、明年的工作打算

1、明年加强对八大公司的审计，宏林建安公司、东北王矿泉水厂、宝山公路管理处、物资商业局、多种经营公司、民爆公司、旅游公司、物业公司。

2、加大对旅游景区的审计。

3、做好对保障民生资金的审计。加大对“三农”、社会保障、教育、卫生、保障性安居工程等民生资金及项目等专项审计力度，，确保民生项目资金真正惠及广大群众，维护人民群众利益，促进共享发展。

4、深化领导干部经济责任审计。坚持任中审计与离任审计相结合，加大任中审计比重，对重点部门和单位、关键岗位的领导干部任期内至少审计一次。经济责任审计以领导干部任职期间本部门、本单位财政财务收支以及有关经济活动的真实、合法和效益为基础，依法依规确定审计内容，重点检查领导干部守法、守纪、守规、尽责和推动单位工作开展情况。把经济责任审计结果作为干部考核、任免和奖惩的重要依据，强化经济责任审计工作实效。不断完善审计制度，做好经济责任审计与专项审计的统筹结合，提高审计工作效率。

5、加强审计队伍建设。以提升学习力、执行力、公信力为核心，推进学习型审计机关建设，加强政治理论、审计业务、法律、经济和科学管理知识的学习，努力打造一支能够适应新时代新要求的高素质审计队伍。加强党风廉政建设，从严管理审计队伍，严格执行廉政纪律和审计工作纪律，坚持原则、无私无畏、敢于碰硬，做到忠诚、干净、担当。

6、遵守审计人员职业道德和行为规范，依法审计，实事求是。

7、加强业务学习，特别是建筑领域的相关知识，降低审计风险，提高审计质量。

8、把好关，以加强企业管理，提高企业效益为宗旨，做好领导的参谋。

9、认真总结过去，努力学习，把我科的审计工作做好。

   我局的内部审计工作得到了有效的开展，取得了良好的监督效果，杜塞漏洞，防患未然，起到了有效的监督管理，在今后的内审工作中要依照“依法审计、围绕中心、突出重点、不断创新”的工作方针，不断改进工作方法，提高内部审计工作质量，争取更好成绩。

                      双鸭山重点国有林管理局审计科

二0一七年十一月二十日